Слідкуйте за маркуванням прямої передачі – TOD, POD і простими бенефіціарами

Маркування безпосередньої передачі, такі як POD (платіж на знаки смерті) і TOD (знаки переходу на смерть) і прості призначення бенефіціара, є механізмами, за допомогою яких рахунок або інший актив передається або виплачується після смерті власника рахунку або власника бенефіціара. Вони часто рекомендуються адміністратором облікового запису, наприклад, банком, брокером або компанією зі страхування життя. Хоча вони можуть бути дуже ефективними і недорогими засобами, щоб уникнути спадкування і переселення активів після смерті, вони не позбавлені ризиків і проблем. Відсутність ретельного розгляду ризиків і переваг цих механізмів може бути катастрофічним. Ретельно підготовлений план власності розглядатиме та вирішуватиме всі ризики та проблеми, пов'язані з цими механізмами.

Переваги прямого перенесення знаків

Марки прямого перенесення, такі як POD і TOD, мають ряд переваг. Найбільш важливими перевагами є те, що вони дешеві і легкі. Більшість установ дозволить такі знаки робити як послуги без додаткових витрат. Їх просто створити і немає потреби в адвокаті або іншому професіоналі. Більшість цих позначень здійснюється власниками рахунків без юридичних або професійних консультацій або порад. Тим більше що ця простота дуже популярна.

Друга перевага полягає в тому, що платіж або переказ є більш-менш прямим і прямим. Там, де є потреба негайно зробити готівку або інші ліквідні активи, доступні для дитини або онука, TOD або POD здаються на перший погляд привабливими. Однак, перекази бенефіціарів зазвичай вимагають форми заяви та документації для підтвердження претензії. Насправді, цей процес може зайняти більше часу та зусиль, ніж правонаступництво (наприклад, через довіру довіри або спільну оренду з правом на виживання). Тим не менш, припущення, що кошти доступні відразу, часто призводить до того, що люди вибирають прямі кредитні перекази.

Безсумнівно, прямі перекази можуть мати виняткові вигоди внаслідок цього прямого платежу, незалежно від того, чи є вони безпосередніми. Наприклад, якщо ви овдовіли і хочете, щоб більшість ваших активів було передано вашим дітям, але ви все ще хочете, щоб певне майно, фонд, вексель або пільга перейшли до іншого значного або іншого чоловіка без ваших дітей, пряма передача може бути виправдана. Звичайно, такі обставини є специфічними, унікальними і ситуативними. Правильний шлях до досягнення наміченого результату залежить, по-перше, від ретельного розгляду всіх варіантів забезпечення того, щоб був обраний правильний інструмент.

Третя перевага полягає в тому, що пряма передача може запобігти падінню, за умови, що бенефіціар, одержувач або одержувач живуть після смерті власника або власника рахунку. Якщо бенефіціар проходить до або після, актив може бути перевірений. Тим більше, що уникнення наслідування може бути неефективним, TOD і POD мають обмежену корисність у ретельно спланованих активах. Не дивно, тому що вони доступні за невелику плату або без будь-яких витрат, вони часто використовуються лише для того, щоб уникнути падіння як недорога заміна більш комплексного планування. Не помиляйтеся, що ці пристрої НЕ замінюють живі довіри. Якщо ви використовували TOD або POD у вашому плані власності, особливо якщо ви зробили це без професійних консультацій, ви можете уважно розглянути багато можливих недоліків цих інструментів і розглянути більш відповідну техніку планування.

Незважаючи на це, ці ознаки не досягають, принаймні ефективно, декількох цілей, які можна досягти завдяки правильному плануванню власності. Наприклад, ці пристрої не уникають податків на нерухомість, зменшують ризик догляду або дозволяють керувати активами протягом періодів некомпетентності або неможливості працювати, і навіть не можуть уникнути зниження активів.

Крім того, є кілька потенційних недоліків таких пристроїв, особливо якщо вони використовуються без ретельного розгляду або поради з боку ради. Найбільшим недоліком цих планів є те, що вони не планують непередбачених подій. Крім того, використання таких позначень може призвести до утворення неліквідних поселень, може призвести до ненавмисного розселення або призвести до ненавмисного розселення, судових процесів або спорів, а також полегшити або заохотити догляд.

Нижче обговорюються обмеження таких пристроїв планування і обговорюються їхні потенційні недоліки.

Позначення прямих трансфертів Не уникайте податку на нерухомість

Якщо у вас є якісь інциденти, пов'язані з вашим володінням або рахунком або іншим активом, вони будуть включені до вашого майна, що підлягає оподаткуванню для цілей оподаткування нерухомості. Отже, пряме визначення переказів не є відповідним інструментом планування податку на нерухомість, якщо ви маєте намір вилучити вартість активів з оподатковуваної нерухомості. По суті, якщо немає іншої причини виключення облікового запису, рахунок буде включено до оподатковуваної нерухомості, незалежно від прямого переказу.

POD і TOD не можуть уникнути наслідування

Існує багато випадків, коли ці методи використовувалися, щоб уникнути наслідування, проте, проте активи активів були перевірені. Передача після смерті, як правило, не здійснюється особисто і не може бути фактично переданою. Відповідно до останнього закону штату Огайо, призначення на основі смерті не було доступним для нерухомості, яка була спільною з правом на виживання, як і більшість майна, що належить чоловікові і дружині. Незалежно від того, чи існує достатній обсяг активів для перевірки, інші активи пройдуть через зниження, навіть якщо ліквідність або інша власність уникне падінь.

Крім того, ці назви не захищають активи від адміністрування опікуном або опікуном у випадку некомпетентності або непрацездатності. Вони також не роблять неможливим оскаржити заповіт, призначити підрядника або інші правові спори, які в кінцевому підсумку можуть бути вирішені у спадок суду.

Нарешті, ці позначки не уникнуть вибірки, якщо бенефіціар помирає до або після облікового запису або власника активу. Адміністрація спадщини може бути необхідною, тоді як передача активів через довіру не повинна судитися у випадку смерті спадкоємця.

Маркування прямого перенесення не виключає догляду

Маркування безпосередньої передачі не захищає активи від адміністрування опікуном або опікуном у випадку некомпетентності або непрацездатності. Для отримання додаткової інформації про небезпеку догляду звертайтеся до відкритого листа до Конгресу, розробленого Національною асоціацією для припинення зловживань охоронцями.

Прямі перерахування надбавок дозволяють створити неліквідну нерухомість

Одним з потенційних недоліків цих позначень, особливо для всіх рахунків ліквідності, заощаджень та інвестицій, є те, що майно може бути знерухомлено. Відсутність ліквідності може бути проблемою для нерухомості, особистого майна або інших активів, які потребують перевірки. Податки на спадщину та майно повинні бути сплачені, а якщо не буде достатньої кількості спадкоємців, то спадкоємці можуть вимагати повернення грошей назад у власність, або майно може бути продане за вогневими цінами для виконання зобов'язань. Важливо враховувати це спеціальний Планування рівня активів, щоб уникнути падінь, часто залишає тести для перевірки активів.

Марки прямого перенесення не планують непередбачених подій

Найбільшим недоліком є ​​те, що ці пристрої зазвичай обмежені і не передбачають аварійних ситуацій. Ці плани дуже рідко відповідають "що, якщо?" Питання, розглянуті ретельно підготовленим майновим планом. Наприклад, що, якщо одержувач або одержувач помирає незадовго до або після власника? У більшості випадків знак просто сплачуватиме майно покійного правонаступника або одержувача. Якщо, наприклад, одержувач є вашим сином, і він помре перед вами, жодна воля, рахунок або активи будуть виплачені повністю або частково вашій невістці. Можливо, ви не захочете, щоб частина ваших активів переходила до подружжя ваших дітей, щоб захистити своїх онуків від повторного шлюбу. Більше того, якщо ви хочете уникнути падіння активів, ви можете зазнати невдачі.

Існує безліч прикладів непередбачених обставин, які можна вирішити завдяки живій або заповітній довірі, яка, як правило, не розглядається компанією POD і TOD. Що станеться, якщо майно навмисно або ненавмисно спрямоване до неповнолітнього? Ви хочете, щоб майно розподілялося серед неповнолітніх після досягнення віком вісімнадцяти років або для отримання емансипації, або ви віддаєте перевагу захищати неповнолітніх від нестачі досвіду та відсутності мудрості в управлінні активами?

Що станеться, якщо спадкоємець має фінансові, процедурні, податкові або подібні проблеми на момент смерті? Якщо ви не маєте наміру погашати позови третіх сторін проти ваших спадкоємців, ви повинні розглянути альтернативу звичайному TOD або POD.

Що робити, якщо ваш спадкоємець переживає розлучення, розпуск, розлучення або іншу сімейну складність? TOD або POD можуть або не можуть бути залучені до такого спору, залежно від багатьох факторів і вашого державного закону.

Що робити, якщо спадкоємець на час вашої смерті психічно чи фізично обмежений. Якщо ви хочете захистити цього спадкоємця, вам може знадобитися щось більше, ніж звичайний TOD або POD.

Що робити, якщо спадкоємець страждає від зловживання психоактивними речовинами або іншою залежністю, що може вплинути на їхню здатність керувати своїми справами? Статті TOD і POD рідко захищають сім'ю від таких випадків.

Що робити, якщо спадкоємець приєднається або стає членом квазірелігійної організації, богослужіння або іншої організації, завдяки чому ваш спадкоємець погоджується передати або надати всім власникам всі активи? Можливо, ви не хочете, щоб ваші земні блага сприяли культу або допомагали йому.

А як щодо спору, конкурсу або претензії? Як вирішити суперечку і на якій підставі?

Незалежно від того, яке питання "що, якщо" відноситься до вас зараз, ви повинні розглянути багато можливих випадкових подій. Як результат, ретельно продуманий і добре підготовлений план власності розглядатиме і надаватиме рішення для всього цього і багатьох інших. TOD і POD просто не мають рішень, тому що вони не є "планами" самі по собі.

Знак прямого переказу може призвести до ненавмисного спасіння

Іншим недоліком прямих трансфертів є те, що вони можуть призвести до ненавмисного спасіння. Це пояснюється тим, що люди часто використовують їх для відокремлення рахунків. Іншими словами, людина вибере один рахунок з позначенням TOD або POD для одного спадкоємця, а інший – для іншого спадкоємця. Часто це означає зберегти конфіденційні залишки на рахунках, які можуть сприяти одному спадкоємцю іншого. Це може бути катастрофічним у плані власності. Розглянемо наступний приклад:

Вдова Сміт має трьох дітей і три компакт-диски. Дві рекорди коштують десять тисяч доларів, але третій коштує двадцять п'ять тисяч доларів. Старша дочка Сміта живе дуже близько, вона часто корисна в повсякденній діяльності Сміта і є адвокатом, призначеним Смітом. Сміт робить більшу плату CD після смерті (POD) найстаршій дочці, але примушує інших платити іншим дітям. На жаль, Сміт страждає інсультом і проходить тривалий період реконвалесценції, включаючи перебування в будинку для людей похилого віку. Витрати вимагають, щоб дочка, в даний час діюча через довіреність, ліквідувала один з менших компакт-дисків і ліквідувала більший компакт-диск для грошових коштів, з яких він витрачає десять тисяч доларів. Якщо припустити, що єдиними активами Сміта є чековий рахунок, який тепер коштує всього 15 тисяч доларів, а решта CD у розмірі 10 тисяч доларів, ви можете бачити, як POD не виконав його побажань. Розрахунковий рахунок розподіляється порівну між дітьми (по 5000 доларів на кожну) (вдова Сміт, мабуть, припустила, скільки людей буде лише на номінальну суму на поточному рахунку, що не може бути вірним, оскільки сім'я займається медициною) або іншим кризи). Тому замість найстаршої дочки, яка отримує двадцять п'ять тисяч доларів, він отримує лише п'ять тисяч. Один з інших дітей отримує п'ятнадцять тисяч доларів. Очевидно, що результати не відповідали намірам Удови Сміта.

Представник може змінити ваші побажання

Більшість людей, які використовували маркування безпосередньої передачі, припускають, що їхній план житлової нерухомості встановлений і їхні побажання будуть дотримуватися. На жаль, ніщо не може бути далі від істини. Безпосереднє визначення переказу – це, як правило, договірне право, яке може бути змінено представником. Крім того, майно може бути передане, а позначення "вилучено" будь-якою особою, яка має владу над вами або вашою власністю, наприклад, опікуном або опікуном. Підсумок? Призначення бенефіціара – це не просто відповідний план власності для більшості людей.

Маркування прямого перенесення може призвести до судових позовів або суперечок

З усіх перелічених вище причин і незліченних інших, прямі позначення переказу можуть поставити під сумнів ваші активи та можуть заохотити, а не перешкоджати судовим процесам і судам. Не можна замінити ретельно продуману і добре підготовлену довіру для того, щоб ваші побажання були виражені і зроблені.

Маркування прямого перенесення може полегшити або заохотити догляд

Тим більше, що вони можуть створювати очікування у свідомості спадкоємців, і тому, що їх використання, безумовно, не перешкоджає і може заохочувати спори, покладаючись на них у власному плані, можна навіть заохочувати використання допомоги спадкоємцем, який інакше мав би добрі наміри. він намагається захистити свою спадщину від інших.

Догляд може також вимагати переведення активів на умовних бенефіціарів, таких як онуки неповнолітніх. Оскільки метою таких ознак є уникнення успадкування в частині, ретельно розглядайте їх використання в плані власності.