Протидія відмиванню грошей – індійська перспектива

введення:

Наведені нижче керівні принципи надають загальну інформацію про тему відмивання коштів та фінансування тероризму, узагальнюючи основні положення чинного законодавства про відмивання коштів та фінансування тероризму в Індії та надають рекомендації щодо практичних наслідків закону. У керівних принципах також визначаються кроки, які повинен здійснювати зареєстрований брокер та будь-який з його представників з метою запобігання та виявлення будь-якої діяльності, пов'язаної з фінансуванням тероризму, пов'язаного з відмиванням грошей. Ці керівні принципи, в основному, призначені для посередників, зареєстрованих відповідно до розділу 12 Закону про SEBI від 1992 року. Хоча вважається, що один підхід для всіх може бути непридатним для галузі цінних паперів у країні, кожен зареєстрований брокер повинен враховувати специфіку свого бізнесу, організаційна структура, тип клієнтів та операцій тощо у реалізації запропонованих заходів та процедур для забезпечення їх ефективного застосування. Головним принципом є те, що вони повинні бути в змозі переконати їх у тому, що вжиті ними заходи є належними, доречними та відповідними духу цих заходів та вимогам, викладеним у Законі про боротьбу з відмиванням коштів 2002 року.

фон:

Закон про запобігання відмиванню грошей 2002 року. Набув чинності 1 липня 2005 року. Необхідні повідомлення / правила відповідно до зазначеного Закону були опубліковані в газеті Індії 1 липня 2005 року. Департаментом доходів, Міністерством фінансів, Урядом Індії.

Відповідно до положень Закону, кожна банківська компанія, фінансова установа (до складу якої входить компанія спеціального призначення, кооперативний банк, житлова та небанківська фінансова установа) та посередник (до складу якого входить біржовий маклер, суб-брокер, агент з передачі акцій, банкір на емісію, довірена особа) договір зберігання, реєстратор емісії, комерційний банкір, андеррайтер, портфельний менеджер, консультант з інвестицій та будь-який інший посередник, пов'язаний з ринком цінних паперів і зареєстрований відповідно до розділу 12 Закону про цінні папери та біржі Індії, 1992 року) повинен вести облік усіх операцій; характер і цінність були визначені в принципах PMLA. До таких операцій належать:

Всі операції з готівкою вартістю більше Rs 10 Lacs або їх еквівалент в іноземній валюті. Всі серії готівкових операцій об'єднані один з одним, які оцінюються нижче 10 лакс рупій або їх еквівалент в іноземній валюті, якщо така серія операцій відбувається протягом одного календарного місяця.

Всі підозрілі операції, навіть у грошовій формі, включаючи, але не обмежуючись ними, кредити або збори з будь-якого безготівкового рахунку, наприклад, рахунку d-mat, рахунку безпеки, що зберігається зареєстрованим брокером.

Проте можна пояснити, що для повідомлення про підозрілі операції, крім "переплетених транзакцій", слід також розглянути "віддалено пов'язані або пов'язані операції".

Що таке відмивання грошей?

Відмивання грошей передбачає приховування фінансових активів, щоб вони могли бути використані без виявлення незаконних дій, які їх виробляли. Відмиваючи гроші, пральня перетворює грошові надходження від злочинної діяльності у фонди з явно правовим джерелом.

Правила та процедури боротьби з відмиванням коштів та тероризмом

фінансування:

Ці рекомендації враховують вимоги Закону про запобігання відмиванню коштів 2002 р. Щодо посередників, зареєстрованих відповідно до розділу 12 Закону SEBI. У детальному керівництві були викладені відповідні заходи та процедури з відмивання коштів, які вказували зареєстрованим посередникам запобігання фінансуванню та фінансуванню тероризму. Деякі з цих запропонованих заходів і процедур можуть не застосовуватися за будь-яких обставин. Кожен брокер повинен ретельно враховувати специфіку свого бізнесу, організаційну структуру, тип клієнта та операції тощо, щоб забезпечити відповідність та відповідність заходів, вживаних ними, духу запропонованих заходів та вимог, викладених у Законі про PML 2002 року.

Обов'язок встановлювати правила та процедури:

Міжнародні ініціативи з боротьби з незаконним обігом наркотиків, тероризмом та іншими організованими та тяжкими злочинами стверджують, що фінансові установи, включаючи посередників на фондовому ринку, повинні запровадити процедури внутрішнього контролю, спрямовані на запобігання та перешкоджання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму. Таке зобов'язання посередників також було накладено відповідно до Закону про боротьбу з відмиванням коштів 2002 року. Для того, щоб відповідати цим вимогам, існує також потреба у зареєстрованих посередниках виявляти, контролювати та повідомляти правоохоронним органам про підозрілі відмивання коштів або операції з фінансування тероризму.

Процедури боротьби з відмиванням грошей:

Кожен зареєстрований брокер повинен ухвалити письмові процедури для реалізації положень Закону про боротьбу з відмиванням грошей, прийнятих у 2002 році. Такі процедури повинні включати, серед іншого, три наступні конкретні параметри, пов'язані з загальним "процесом належної перевірки клієнта":

теж. Принципи прийняття замовником

б) Процедура ідентифікації клієнта

а. Моніторинг транзакцій та звітність є особливо підозрілими

Звіт про транзакції (STR)

Що таке злочин, пов'язаний з відмиванням грошей?

Будь-яка особа, яка прямо чи опосередковано намагається чи свідомо допомагає або свідомо є стороною або фактично залучена до будь-якого процесу або діяльності, пов'язаної з злочинністю, і розробляє її як незабруднене майно, буде винним у злочинах, пов'язаних з відмиванням грошей.

Особа включає:

(i) фізична особа

(ii) індуїстська неподільна сім'я,

(iii) компанія,

(iv) компанія,

v) об'єднання осіб або груп осіб, незалежно від того, включені чи

(vi) будь-яка штучна юридична особа, яка не охоплюється жодною з попередніх підпунктів, та

(vii) будь-яке агентство, офіс або відділення, що належать або контролюються будь-якою з вищезгаданих осіб, зазначених у попередніх підрозділах;

Правові норми щодо процедур боротьби з відмиванням грошей

o Закон про запобігання відмиванню грошей з 2002 року (PMLA 2002)

лежить в основі правових рамок, створених Індією для боротьби з відмиванням грошей. PMLA 2002 набула чинності 1 липня 2005 року. Вона накладає на банківські компанії, фінансові установи та посередників зобов'язання перевіряти особу клієнтів, які ведуть реєстри та надають інформацію FIU-IND.

o Закон про управління іноземною валютою 1999 року встановлює контроль та обмеження деяких валютних переказів.

o 1988 1988 Benami Transactions (заборона) забороняє операції, в яких власність передається одній особі за винагороду, яку сплачує або надає інша особа.

o Закон про наркотичні та психотропні речовини від 1985 року передбачає конфіскацію доходів від продажу, отриманих у зв'язку з будь-яким наркотичним засобом або психотропною речовиною, та будь-якими товарами, які використовуються для приховування таких наркотиків. Передбачає втрату будь-якого незаконно придбаного майна.

o Закон про запобігання незаконному обігу наркотичних засобів та психотропних речовин від 1988 року дозволяє утримувати осіб для запобігання незаконному обігу наркотичних засобів та психотропних речовин.

o Рекомендації щодо знання клієнтів були введені Резервним банком Індії банкам в Індії для обмеження фінансових шахрайств та визначення операцій з відмивання грошей. Зобов'язання, накладені цими правилами, були зменшені у жовтні 2007 року. Щоб дозволити іноземцям та нерезидентам індіанці отримувати грошові виплати в обмінних пунктах до 3000 доларів США. Дозволена ідентифікаційна документація також була розширена таким чином, щоб особи, які обмінюються грошима, могли прийняти більш широкий клас документів як доказ ділових відносин.

o Рекомендації щодо заходів щодо боротьби з відмиванням грошей Індійська Рада з цінних паперів та бірж (SEBI) опублікувала керівні принципи для посередників ринку цінних паперів під керівництвом PMLA 2002 року.

"У листопаді 2006 року Індійський офіс з регулювання та розвитку страхових компаній видав настанови щодо боротьби з відмиванням грошей, які звільняють страхові компанії від виконання основних контролів клієнтів".

17 квітня 2008 року Індія завершила поправки, спрямовані на розширення сфери застосування законодавства щодо боротьби з відмиванням грошей. Поправки поширюватимуть ці положення на міжнародні операції з кредитними картками, грошові перекази та правопорушення з "транскордонними наслідками". Зміни дозволяють "єдиний злочин", згідно з яким операція повинна бути незаконною в Індії, а не в іншій країні, що втягується, ризикуючи переслідувати злочини, пов'язані з відмиванням грошей. Зміни також розширять сферу застосування правил щодо боротьби з відмиванням грошей, включаючи казино, компанії, що надають кредитні картки, та зміни грошей. Повідомлялося, що індійський кабінет Союзу схвалив поправки до парламенту.

За яких обставин адвокат зобов'язаний звітувати?

В даний час немає спеціальних положень, що зобов'язують адвоката повідомляти про злочин, пов'язаний з відмиванням грошей

Відповідальність адвоката?

Відсутність поточних зобов'язань щодо ідентифікації та перевірки клієнта

Ідентифікація та перевірка клієнтів

Індійські юристи зазвичай це роблять, але не тому, що є якісь зобов'язання. Розділ 12 PMLA 2002 вимагає, щоб кожна банківська компанія, фінансова установа та брокер перевіряли та зберігали записи про ідентичність всіх своїх клієнтів відповідно до правила 9 Регламенту, поданого Повідомленням № 9/2005

додаток

Закон є першим кроком на шляху до всеохоплюючого законодавства щодо боротьби з відмиванням грошей і ставить Індію на рівних підставах з міжнародними партнерами. Інша краща частина полягає в тому, що вона також включає банки та фінансові установи, які в рамках своєї діяльності спрямовують діяльність з відмивання коштів шляхом накладення на них певних зобов'язань.

Походження транзакції, пов'язаної з відмиванням грошей, може бути Індією, але вона може поширюватися на інші територіальні межі. Тому для боротьби з нею необхідне міжнародне співробітництво. З урахуванням цього важливого аспекту, положення про взаємні домовленості з іншими країнами щодо виконання положень цього Закону, обмін будь-якою інформацією або допомогою з метою передачі обвинуваченого на запобігання злочину відповідно до цього Закону були прямо передбачені в самому Законі. Все це забезпечується режимом, в якому відмивання грошей вважається серйозним злочином і його практика призводить до серйозних наслідків.