Уникнення помилок власника IRA

"Ніхто не є марним в цьому світі, який полегшує тягар іншого". – Чарльз Діккенс

Скільки разів ви чули стару приказку, що зміна – це можливість? Це ніколи не було більш вірним, ніж у разі внесення змін до правил ІРА та оподаткування. Було внесено декілька значних змін у податкові норми та положення ІРА, включаючи Закон про узгодження економічного зростання та податкових кредитів від 2001 року, Закон про узгодження податкових пільг у сфері зайнятості та зростання 2003 року та Закон про пенсійний захист, підписаний 17 серпня. 2006. Що нам каже уряд з цими постійними змінами в правилах та положеннях IRA? Вони говорять нам: "Нам потрібно, щоб ви економили більше на пенсію".

Протягом багатьох років корпоративні пенсійні плани значно зменшилися; майбутнє соціального забезпечення ставиться під сумнів і саме тому уряд дав власникам IRA будь-яку можливість максимізувати не тільки пенсійні заощадження, але й використовувати ІРА для забезпечення майбутніх поколінь. Уряд не може задовольнити пенсійні потреби ваших дітей і онуків. (Вони, можливо, не в змозі задовольнити ваші потреби.) Через ці постійні зміни в положеннях IRA, уряд посилає чіткий сигнал: американське суспільство повинно взяти на себе більше відповідальності за власну пенсію. Ваш ІРА може бути дуже потужним фінансовим інструментом, який може забезпечити вам і вашим родичам дохід, якщо ви знаєте, як скористатися можливостями, які надав вам уряд. Перед лицем цієї невизначеності вам стало необхідно дізнатися, як можна захистити себе і своїх близьких. Цей навчальний посібник був розроблений, щоб допомогти вам саме в цьому. Наша мета – допомогти вам зрозуміти можливості, які пропонує Вам ІРА, оскільки, на жаль, якщо ви їх не використовуєте, довгостроковий вплив на пенсію і пенсію вашим дітям і онукам під загрозою.

Якщо важливо, щоб ви піклувалися про своїх близьких після смерті, почитайте і зрозумійте цей посібник за 10 хвилин. Ви дізнаєтеся, як максимізувати розподіл від IRA, щоб забезпечити дохід для майбутніх поколінь.

Вас чекає шанс створити постійну спадщину, так що давайте підемо на роботу. Альберт Ейнштейн сказав: "Найпотужнішою силою у Всесвіті є складний інтерес". Однією з причин, чому ІРА може бути прекрасним інструментом для збору пенсій, є ця потужна сила. Ви не сплачуєте жодних податків IRA, доки ви не почнете робити платежі. Завдяки цьому ваша ІРА може використовувати складну процентну ставку, що означає, що ви отримуєте відсотки трьома способами, на інвестиції / депозити ІРА, на відсотки, які заробляють ці інвестиції, і на гроші, які зазвичай сплачуються у вигляді податків. Завдяки цьому потрійному ефекту змішування, як правило, є гарною ідеєю отримати дохід з інших джерел і відкласти отримання доходу від ІРА, поки це не стане абсолютно необхідним. Як довго це займе? Поки ви не досягнете віку 70 ½. Після 70½ років, уряд змушує вас приймати необхідний мінімальний розподіл до 1 квітня року після того, як повернете 70 ½. Цей мінімальний розмір базуватиметься на таких факторах, як вік, загальний баланс усіх активів, що підходять, а в деяких випадках навіть вік бенефіціара. Дуже важливо використовувати цей мінімальний розподіл принаймні через 70 ½. Це причина, чому вона називається мінімальним розповсюдженням, що вимагається … є серйозні штрафи, якщо ви не приймаєте їх.

Вік життя власника

27.4

75 22.9

18.7

85 14.8

90 11.4

8.6

100 6.3

Баланс рахунку = RMD

Тривалість життя

Приклад: 70 років

$ 500,000 = $ 18,288

27,4

Якщо ви не зможете зібрати RMD, вам доведеться зіткнутися зі сплатою 50%! Як розрахувати мій RMD? Необхідний мінімальний розподіл базується на єдиній таблиці тривалості життя. Необхідно встановити баланс рахунку 31 грудня попереднього року та розділити його на одну таблицю довжини життя, щоб визначити мінімальну суму, яку ви повинні вилучити з IRA та сплатити податки.

ІРА СТРЕТЧ

Це приклад того, як стратегія розповсюдження стрейч може забезпечити дохід для багатьох поколінь. Що станеться, коли я помру? Це залежить. Як правило, найважливіше, щоб переконатися, що ваш чоловік / дружина займається першими, і що вашій дружині не доведеться турбуватися про відсутність грошей. Це завжди наша перша мета. Після піклування про вашого чоловіка, у вас є два варіанти з вашою IRA; забезпечити доходи своїм дітям або забезпечити доходи уряду. Який з них ви віддаєте перевагу? Немає нічого поганого в платі податків, але, як сказав легендарний телекомпанія Артур Годфрі: «Я пишаюся тим, що плачу податки в Сполучених Штатах; Єдине, що я можу зробити, це пишатися половиною грошей.

Якщо ви не плануєте належним чином, від 35% до 70% вашої IRA може піти на виплату доходів, майна та злочинних податків. Ви хочете, щоб ваші діти успадкували благословення або тягар? Саме тут уряд дав вам прекрасну можливість використовувати ІРА для забезпечення майбутніх поколінь. Але уряд не дурний, якщо ви не скористаєтеся можливостями, які вони дали вам забезпечити сім'ю, вони з радістю використають ці гроші. Якщо ваші діти успадковують ІРА за фіксованою ставкою, вони завжди будуть платити звичайний податок на прибуток на всю суму. Це означає, що до 35% вашого ІРА може негайно зникнути. Залежно від ситуації, також можуть виникати податки на майно та кримінальні податки.

МИ МОЖЕ ЗРОБИТИ ЛУЧШЕ!

При правильному плануванні, замість того, щоб приймати ІРА в одноразову суму і сплачувати від 15 до 40 відсотків цього уряду, уряд тепер дозволяє вашим дітям (або іншим названим бенефіціарам) платити ваші ІРА на основі їхньої тривалості життя. .. Завдяки цьому ваші бенефіціари зможуть продовжувати своєчасно відкладати податок і максимізувати суму грошей, що поширюються з вашої IRA. Пам'ятайте, що сказав Ейнштейн, складний інтерес є найпотужнішою силою у всесвіті, при правильному плануванні ви можете використовувати цю силу, щоб працювати для вас і ваших близьких.

Часто це поняття сприймається як багато покоління ІРА, старіше ІРА, розширене ІРА або Стретч ІРА. Ми будемо посилатися на нього в цьому посібнику як "розтягування" ІРА. Важливо розуміти, що «розтягування» ІРА не є новим типом ІРА, це просто стратегія, яка дозволяє передавати ІРА своїм спадкоємцям і дозволяє їм розподілятися протягом усього життя замість однієї одноразової суми.

Ви повинні бути обережними Є дві речі, які можуть знищити ваші добрі наміри при плануванні розповсюдження епізоду; Ваші бенефіціари та супроводжуючий IRA. Важливо, щоб ви щороку перевіряли форму вивіски бенефіціара ІРА, щоб переконатися, що все є актуальним. Якщо ви не перевірили ідентифікаційну форму бенефіціара протягом останніх двох років (особливо після останніх змін податкового законодавства IRA від 17 серпня 2006 року), ви повинні зробити це негайно.

Ваші спадкоємці матимуть змогу сплатити весь баланс ІРА за одну смерть після смерті. Це може стосуватися вас чи ні. Найбільша проблема полягає в тому, що вони негайно сплатять до 35% податкового балансу і не зможуть скористатися величезними податковими пільгами, які пропонує ІРА. Крім того, завжди є можливість, що ваші діти можуть підірвати спадщину, яку ви так багато працювали над будівництвом. Більшість наших клієнтів не жертвували і не врятували все своє життя, заощаджуючи гроші в ІРА, аби заплатити 35% уряду, а потім дозволити дітям підірвати іншу частину нового Porsche. Ви?

Крім того, ваш депозитарій IRA (компанія, що контролює вашу IRA) може мати суворі правила щодо розподілу ваших активів IRA. Це не рідкість, що депозитарій IRA не керує розподілом секцій IRA, а замість цього вимагає, щоб весь баланс був розподілений протягом п'яти років, що знижує відкладення податків. Кожен депозитарій може мати різні правила, тому важливо зрозуміти, як ваш IRA-супроводжувач буде мати справу з вашою IRA після смерті. Щоб отримати список з десяти запитань, які ви завжди повинні запитати у супровідника IRA, негайно зверніться до нашого офісу.

Як уникнути цих двох підводних каменів? Є кілька речей, які ви повинні враховувати при плануванні розповсюдження вашого ІРА своїм спадкоємцям. По-перше, ви можете розглянути можливість використання довіри для управління розподілом ваших активів IRA. По-друге, слід розглянути можливість передачі активів ІРА депозитарію, який керуватиме розповсюдженням вашої ІРА на основі ваших побажань і бажань.

Що потрібно знати про довіру Довіра може бути дуже цінним інструментом у плануванні розповсюдження IRA, але вона також може бути потенційною катастрофою, якщо вона не налаштована належним чином. Як правило, для того, щоб "розширити" ваш IRA вашим бенефіціарам, ви повинні називатися фізичною особою. Що сталося, якщо ви не заміните фізичну особу? Просте, весь баланс ІРА повинен бути виплачений протягом п'яти років, і ваші спадкоємці будуть постраждати від великого податкового тягаря і втратять величезні переваги ІРА. Тільки дуже конкретні види трастів будуть кваліфікуватися як фізична особа і дозволять спадкоємцям отримувати довічні виплати. Чотири вимоги щодо кваліфікації, які повинні бути виконані, повинні бути дійсними згідно з державним законодавством, вони повинні бути безвідкличними (вони не можуть бути змінені) після смерті власника IRA, ваші бенефіціари повинні бути ідентифіковані з довірчого інструменту, і вимога щодо документації повинна бути задоволена. Хоча це може звучати як багато роботи (насправді, це досить просто, якщо ви використовуєте юриста, що спеціалізується в цій сфері довіри), потенційні вигоди занадто великі, щоб не довіряти. На додаток до максимізації доходів ІРА для ваших близьких, довіра може також забезпечити багато інших додаткових переваг.

Нижче наведено кілька способів захисту довіри:

o Дає повний контроль над тим, хто успадкує ваш IRA після основного бенефіціара (важливо, якщо ваш чоловік є вашим головним бенефіціаром).

o Може допомогти уникнути податку на майно після смерті бенефіціара, який не є чоловіком.

o Захищає вашу IRA від правових актів (колишніх законів). Подружжя ваших дітей могли б зайняти навіть половину ВАШОЇ ІРА під час розлучення. Навіть якщо ваші діти в даний час не одружені, майбутній чоловік може витиснути ваші гроші і одружитися з ними з невірних причин.

o Захищає своїх бенефіціарів один від одного. Ви можете мати дитину, яка не має хороших грошей або має шкідливі звички. Якщо вони отримають велику суму грошей, коли ви помрете, це може бути катастрофою.

o Може захистити бенефіціара, який отримує державні виплати.

o Може захищати кредиторів від відмови ІРА від своїх спадкоємців.

Якщо ви стурбовані будь-якою з цих сфер, може бути гарною ідеєю встановити довіру як бенефіціар ІРА. Що потрібно знати про перекидання ІРА Важливо враховувати при повороті ІРА спосіб, яким довіреною особою буде поширюватися ваше майно. Якщо ви не поширюєте свої ІРА на очікувану тривалість життя ваших бенефіціарів, то обов'язково варто розглянути можливість передачі ІРА депозитарію, який відповідає вашим побажанням. Ось деякі інші потенційні переваги перекидання ІРА:

o Ви можете мати більше вибору, де інвестувати кошти ІРА.

o Можливо, є більше варіантів для планування розподілу ваших активів.

o Можливо, можна конвертувати в Рот ІРА.

o Ви зможете консолідувати свої рахунки та краще відстежувати своїх бенефіціарів (іноді може бути більш доцільним зберігати окремі рахунки IRA).

o Ви зможете працювати з людиною, яка спеціалізується на плануванні ІРА та може запропонувати об'єктивну консультацію.

Перед тим, як перетворити IRA, важливо поговорити з кваліфікованим радником, бухгалтером або юристом про плюси і мінуси.

Вибір потрібного бенефіціара

– Ви не обираєте свою сім'ю. Вони є Божим даром для вас, як ви для них.

– Десмонд Туту

У вас є можливість подарувати своїй родині великий подарунок від ІРА, якщо ви зробите правильні кроки. Першим і найважливішим кроком є ​​правильне визначення бенефіціарів. Якщо вони не налаштовані належним чином, можна позбутися своїх близьких, навіть вашого чоловіка.

Є два умови, які ви повинні знати, заповнивши форму бенефіціара бенефіціара; На душу населення і Per stirpes. Якщо ви обираєте на душу населення на бланку бенефіціара, можна позбавити нащадків членів вашої сім'ї. Вибираючи Per, це призводить до малоймовірності дезінтехнізації членів сім'ї. В основному, за словами одного з них, якщо один з ваших дітей помирає, гроші повинні бути виплачені їхнім дітям (онукам). Це може бути простим способом передачі багатства з покоління в покоління.

На наступних сторінках цього посібника Ви знайдете оглядовий аркуш бенефіціара ІРА. Цей аркуш був розроблений, щоб допомогти вам вибрати і відстежувати ваших бенефіціарів і як ви хочете, щоб ваші ресурси ІРА були розподілені між ними. Зачекайте деякий час, щоб заповнити цей аркуш, а після цього зв’яжіться з нашим офісом, і ми зможемо працювати з вами, щоб допомогти вам досягти ваших цілей розподілу і переконатися, що гроші йдуть на людей, яких ви хочете, так, як ви ви хочете.

Зрештою, ви і ваші родичі стикаються з величезними проблемами, коли йдеться про пенсійне планування. Зниження корпоративних пенсійних планів у поєднанні з невизначеним майбутнім соціальним забезпеченням зробило необхідним зробити все можливе, щоб забезпечити вас і вашу сім'ю сьогодні і довго після того, як ви підете. На щастя, у вас є дивовижна можливість на колінах ІРА, але ви повинні негайно вжити заходів. Якщо ви бажаєте спланувати безкоштовну консультацію IRA, будь ласка, зв'яжіться з нашим офісом сьогодні.

Ми допоможемо вам:

o Переглянути поточну ідентифікацію бенефіціарів.

o Вибрати потрібних бенефіціарів, щоб переконатися, що ваші побажання задоволені, а сім'я передбачена.

o Визначте, чи буде довіра корисною при плануванні розподілу ІРА.

o Обговоріть потенційні переваги перекидання ІРА.

o Визначте, коли ви повинні приймати необхідні мінімальні графіки і скільки їх буде.

І найголовніше, допоможіть вам доглядати за своєю сім'єю і перетворювати ваш ІРА на благо, що дасть їм довгий час після того, як ви пройдете.

Ми сподіваємося, що цей навчальний посібник зможе надати бачення того, як ваша ІРА може забезпечити довічний дохід для вас і ваших близьких. Але пам'ятайте: «Бачення без дії – мрія; діючи без зору – кошмар. Якщо ви любите свою сім'ю, вживайте заходів і переконайтеся, що ІРА надасть їх, оскільки вони можуть не мати інших варіантів протягом багатьох років.